Ahbap Bağışlarıyla İlişkili Dolaylı Mali İlişki İncelemesi

Yürütülen soruşturma kapsamında, Ahbap Derneği adına toplanan bağışların şüphelilerin hesaplarına aktarıldığı iddiasına ilişkin incelemeler sürüyor. Cuma günü gözaltına alınanlar arasında yer alan Oğuzhan Uğur ile birlikte 10 şüpheli adliyeye sevk edildi; hakkında hazırlanan bilirkişi raporu dosyaya sunuldu.

Bilirkişi raporunda 2017–2026 dönemine ait banka, mal varlığı ve çapraz ilişki incelemelerinde Uğur ailesi ile aileyle bağlantılı şirketlerin hesap hareketleri, Ahbap Derneği bağlantılı Yeliz Kaya hesabı ve mali ilişkide olduğu tespit edilen kişilerin hesapları karşılaştırıldı.

Dolaylı Mali Bağlantı Hatları ve Bulgular

Raporda, Uğur ailesi ve şirketleri ile Ahbap veya Yeliz Kaya arasında doğrudan para transferi kaydına rastlanılmadığı ancak hesap hareketlerinde iki bağımsız dolaylı mali bağlantı hattı tespit edildiği belirtildi.

Birinci hattın tespitinde; Oğuzhan Uğur’un Serhat Aydın (400.000 TL), Barış Zümrüt (350.350 TL) ve Ercüment Karataş (52.000 TL) ile toplam 802.350 TL tutarında doğrudan parasal ilişkisi olduğu ve bu üç kişinin her birinin Mehmet Sait Köse ile ayrı ayrı mali temasları bulunduğu, Köse’nin ise Yeliz Kaya’ya iki işlemde toplam 550.000 TL gönderdiğinin belirlendiği aktarıldı. Ayrıca bu üç kişinin Tuğrul Uğur ve Babala TV hesaplarına da sık ve yüksek tutarlı işlemler gerçekleştirdikleri kaydedildi.

Hesap hareketleri üzerinden yapılan hacim analizinde Serhat Aydın’ın Uğur ailesi ve şirketleriyle çift yönlü toplam işlem hacminin yaklaşık 964.700 TL, Barış Zümrüt’ün yaklaşık 6,6 milyon TL ve Ercüment Karataş’ın yaklaşık 1,8 milyon TL olduğu tespit edildi; bu durumun söz konusu kişilerin ortak işlem çevresinde yer aldığını gösterdiği bildirildi.

İkinci bağlantı hattında ise Tuğrul Uğur hesabına dört işlemde toplam 231.710 TL gönderen Gaye Akıl’ın Aytaç Köse’den üç işlemde toplam 70.000 TL aldığı, Yeliz Kaya’nın da Aytaç Köse’ye 450.000 TL gönderdiğinin belirlendiği ve bunun Tuğrul Uğur’un işlem çevresinin Yeliz Kaya’ya uzanan ayrı bir dolaylı hat oluşturduğunu gösterdiği ifade edildi.

Mali Örüntü, Elektronik Ödemeler ve Riskli Karşı Taraflar

Bilirkişi raporu, Tuğrul Uğur’un hesaplarında 201 işlemde toplam 1.350.286 TL tutarında elektronik para ve ödeme kuruluşu işlemine rastlandığını; ERPA Ödeme, Paybull, Klon ve Mypayz gibi ödeme kuruluşlarının karşı taraflar arasında yer aldığını aktardı. Bu kuruluş isimlerinin yasa dışı bahis dosyalarında daha önce de görüldüğü; tek başına suç bağlantısı kurdurmasa da işlem örüntüsünü destekleyen mali veri niteliği taşıdığı değerlendirildi.

Raporda ayrıca Tuğrul Uğur’un başka dosyalardaki şüphelilerle düşük tutarlı doğrudan para hareketleri bulunmasının da yasa dışı bahis işlem çevreleriyle temas açısından değerlendirmeye alındığı belirtildi.

Genel Değerlendirme ve Mali Emareler

Veriler birlikte ele alındığında, aile bireyleri ve şirket hesaplarının birbirinden bağımsız kullanılmadığı; fonların şahsi ve tüzel kişi hesapları arasında yoğun ve çift yönlü dolaştırıldığı bütünleşik bir mali yapı tespit edildiği raporda yer aldı. 2017–2026 kayıtlarının analizi sonucunda doğrudan transfer olmamakla birlikte, iki ayrı dolaylı mali bağlantı hattı üzerinden tarafların işlem çevrelerinin birden fazla ortak kişi üzerinden kesiştiği vurgulandı.

Raporda şu değerlendirme yer aldı: “Bu bağlantılar aynı paranın izlenebilir biçimde aktarımını kanıtlamamakla birlikte, tarafların ortak karşı taraflar aracılığıyla kesişen işlem çevrelerine sahip olduğunu; çok katmanlı, tekrar eden ortak kişiler üzerinden oluşmuş dolaylı mali ilişki ağı niteliğinde olduğunu”.

Son olarak bilirkişi, GAİN Medya’dan gelen yüksek tutarlı fonun kısa süre içinde lüks araç alımına yönlendirilmesi ve 25 milyon TL bedelli bir villanın finansman kaynağının mevcut banka, nakit ve kredi kayıtlarıyla açıklanamamasının taşınır ve taşınmaz alımlarının gerçek finansman kaynaklarının ayrıca araştırılmasını gerektirdiğini belirtti. Raporda, Yeliz Kaya’ya uzanan çok katmanlı dolaylı bağlantılar, tekrar eden karşı taraflar, yüksek nakit ve elektronik para hareketleri ile kaynağı belirlenemeyen mal varlığı alımlarının birlikte değerlendirildiğinde ayrıntılı mali incelemenin sürdürülmesini gerektiren kuvvetli mali emareler oluşturduğu ifade edildi.